“Stop Money Laundering!” Conference - 26th February 2002, London1. Уважаемые Дамы и Господа!
Президентом и Парламентом Украины в 2000-2001 годах существенно активизирована борьба с финансовыми мошенничествами, «отмыванием» денег и легализацией капиталов незаконного происхождения.
Так, в принятом Парламентом новом Уголовном кодексе Украины, вступившим в действие 01.09.2001 в статье 209 предусмотрена уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денег, полученных преступным путем. В настоящее время следственными органами расследуется 277 таких дел о легализации более 120 млн.грн. (24 млн.долларов США), из которых 53 направлено для рассмотрения в суд.
Президентом Украины подан в Парламент как неотложный и в ноябре 2001 года рассмотрен в первом чтении законопроект «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем», которым предусматривается создание специального органа для борьбы с отмыванием денег – Национального агенства финансовой безопасности при Кабинете Министров Украины. Проектом закона предусмотрено установление контроля за всеми финансовыми операциями на сумму свыше 20 000 евро по безналичному расчету и свыше 10 тысяч евро наличными.
Указом Президента Украины №532 от 19 июля 2001 в составе Государственной налоговой администрации Украины был создан «Департамент по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем», в котором собраны специалисты в области финансов, информационных технологий, банковского дела, налогового и уголовного права.
С 1 января 2002 года вступил в действие Указ Президента Украины № 1199 от 10.12.2001 «О мерах по предотвращению легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем» которым введен обязательный контроль за всеми финансовыми операциями в Украине. В соответствии с этим Указом вводится обязательный контроль за всеми финансовыми операциями в Украине.
Президентом, Парламентом, Правительством Украины перед правоохранительными органами страны поставлена задача сконцентрировать имеющиеся силы и средства на борьбе с терроризмом, легализацией (отмыванием) капиталов незаконного происхождения.
Как результат, в 2000-2001 гг. Украина достигла существенного прогресса в раскрытии преступных финансовых операций, оказавших влияние на межгосударственную и внешнюю торговлю Украины, незаконных банковских операций с финансовыми средствами ведущих сталеплавильных концернов Украины и др.
Государственной налоговой администрацией Украины и ее следственными подразделениями, в соответствии с рекомендациями Международной специальной комиссии по борьбе с легализацией преступных доходов (FATF) активно осуществляются мероприятия по выявлению фактов “отмывания” денег и привлечении лиц, виновных в легализации преступных доходов к уголовной ответственности, как это предусмотрено новым Уголовным кодексом Украины.
Одним из примеров практической реализации вышеизложен-ных положений, а также взаимодействия с правоохранительными органами стран Европы, США и стран СНГ, являются несколько уголовных дел, законченных расследованием следователями налоговой милиции ГНА Украины на детальной характеристике которых я остановлюсь ниже.
Хочу лишь отметить, расследование этих дел свидетельствует о международном характере таких преступных группировок, которые привлекают для реализации своих преступных целей банковские учреждения, создают фиктивные финансовые корпорации, используют оффшорные зоны о.Науру, Кипра, Багамских островов и др.
В то же время проведенная нами работа убедительно доказывает способность правоохранительных органов Украины противодейство-вать преступным сообществам в легализации их преступных доходов, при наличии эффективной совместной деятельности судебных и следственных органов стран Европы, США, стран СНГ.
Об этом свидетельствует тот факт, что расследование по уголовным делам нами окончено, лица, совершившие преступления арестованы и преданы суду.
В этой связи, Государственная налоговая администрация Украины считает необходимым активизировать обмен опытом по данной проблеме в свете повышения уровня координации действий различных стран в борьбе с отмыванием денег и транснациональной экономической преступностью, углублении сотрудничестива и кооперации между исполнительными и правоохранительными органами стран Европы, США, Украины, стран СНГ и др.
2. Так, Генеральной прокуратурой Украины, во взаимодействии с правоохранительными органами США в настоящее время расследуется уголовное дело в отношении бывшего Премьер-Министра Украины Лазаренко и других должностных лиц государственных и коммерческих предприятий по фактам хищений государственного и коллективного имущества в особо крупных размерах, взяток, злоупотребления служебным положением, служебных подлогов и других тяжких преступлений. Окружной Суд США (Судья Мартин Дженкинз) рассматривает уголовное дело США против Лазаренко за № 00-CR-284-ALL по обвинениям в сговоре в целях отмывания денег, отмывании денег, переправке украденной собственности. Общая сумма денежных средств, легализованых с использованием счетов First trading Bank (Республика Науру) в “Айзкрауклес Банке” г.Риги для перевода денег, сокрытия природы их происхождения, местанахождения, источника, права собственности и управления денег, выплачиваемых в пользу Лазаренко, составила 14 млн.долларов США.
3. Следственным управлением налоговой милиции Государственной налоговой администрации Украины в ноябре 2001 года передано для рассмотрения в суд уголовное дело в отношении ряда руководителей коммерческого акционерного Банка “Славянский” (г.Запорожье), обвиняемых в хищениях коллективного имущества в особо крупных размерах, злоупотреблении служебным положением, уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах, служебных подлогах документов и пр.
Как установлено следствием, банком осуществлялись финансовые операции по перечислению за пределы Украины под видом банковских гарантий финансовой корпорации «First trading Bank» (о. Науру) более чем 50 млн.грн. (25 млн.долларов США). Ежедневный баланс «First trading Bank» равнялся «0».
Руководители банка, через подконтрольные им офшорные компании, выдавали письменные распоряжения, о необоснованном занижении ставок доходности по облигациям государственного займа Автономной Республики Крым (Украина), чем незаконно занижались доходы украинского предприятия и завышались доходы офшорных компаний.
В результате, бюджет АР Крым не получил планируемых инвестиций в размере 120 млн.грн (60 млн.долларов США), а в офшорные компании в соответствии с письменными распоряжениями одного из руководителей Банка, в период с ноября 1996 г. по июнь 1998 года, было выплачено 324 млн.522 тыс.200 грн. (что составляет 162 261 100 $ США)
Из показаний директора офшорной компании следовало, что документы в адрес Министерства финансов АР Крым от имени названной компании она действительно подписывала, однако делала она это по просьбе ее знакомого. Последний связывался с ней по телефону, назначал место встречи, и в назначенное время к ней приходили незнакомые ей люди, которые давали ей на подпись документы от имени офшорной компании. Что это за документы она не знает. Денежными средствами на счетах компании она не распоряжалась. Печати указанной компании в настоящее время находятся у ее знакомого, которому она их передала лично.
Расследованием этого дела установлено также, что в 1996-1997 гг. только на один счет в «First trading Bank» (о.Науру) через «Айзкрауклес Банк» (г.Рига. Латвия) было перечислено из Украины банком «Славянский» 1 млрд. 210 млн. долларов США.
Проведенные следователями налоговой милиции Украины мероприятия с участием сотрудников международного отдела банка «Славянский» показали, что в Банке был разработан и создан специальный расчетный механизм с First Trading Bank (о.Науру). Указанные расчеты проводились минуя общебанковский компьютперный расчетный центр. Расчетные документы на First Trading Bank (о.Науру) не передавались по обычным терминалам связи. Отправкой таких сообщений занимались специалисты Банка.
4. Следствием по данному делу установлено также, что в 1996 г. бывшим руководителям банка “Славянский” контролируемой им офшорной компанией, которой он руководил через подставных лиц, была выдана кредитная карта Америкен Экспресс., а за период ее существования по ней было произведено платежей на сумму в 480 000 долларов США.
Аналогичные кредитные карты имели и другие руководители банка «Славянский».
В распоряжении следственных органов имеются также документы, свидетельствующие о том, что этой офшорной компании принадлежит фабрика по производству пектина “TRANSFORMACION DE ADITIVOS S.A.” Santomera, Mursia, Caretera de Abanilla. 2 –nd. km., зарегистрированная в регистрационном кадастре Королевства Испании в 1995г. стоимость которой составляет около 20 млн.долларов США. По информации Генерального прокурора провинции Мурсия, по результатам изучения материалов, переданных правоохранительными органами Украины, на данный момент, правоохранительными органами Королевства Испании возбуждены уголовные дела в отношении граждан Украины и гражданина Испании по статьям уголовного закона Испании об ответственности за отмывание денег и уклонение от уплаты налогов.
5. По результатам исполнения международных поручений об оказании правовой помощи по данному уголовному делу в Испании, Германии, Великобритании, Ирландии, Австрии и др. установлено, что руководители банка и другие участники преступной группы, использовали легальные документы, составленные респектабельными фирмами-партнерами Украинских предприятий, для подделки договоров и финансовых распоряжений о перечислении десятков миллионов долларов на счета офшорных компаний в «First trading Bank» (Науру). Так, например, по решению суда г.Вены, вынесенного в соответствии с Европейской конвенцией « О взаимной помощи по уголовным делам» 1959 г. с изменениями, внесенными Дополнительным Протоколом от 17.03.78, а также в соответствии с Европейской конвенцией « Об отмывании, поиске, аресте и конфискации доходов, полученных преступным путем», 1990 г., в порядке предоставления правовой помощи по уголовному делу, связанному с злоупотреблением служебным положением должностными лицами Коммерческого акционерного банка «Славянский» (г.Запорожье), сотрудниками управления по борьбе с отмыванием преступных доходов Министерства внутренних дел Австрийской Республики (EDOK), совместно с работниками налоговой милиции ГНА Украины были проведены следственные действия, в ходе которых выявлены факты отмывания денег банком «Славянский» и двумя крупными металлургическими концернами в г.Запорожье (Украина), которые, используя имя ведущих металлургических фирм Австрии, составили ряд фиктивных контрактов и финансовых распоряжений, на основании которых из Украины было незаконно перечислено на счета офшорного банка First Trading Bank (Yaren,o.Nauru) более 20млн. DM.Этот пример сотрудничества украинских и австрийских спецслужб по борьбе с международными преступными финансовыми группами, показывает высокую эффективность совместной работы при наличии заинтересованности обоих сторон в пресечении преступной деятельности финансовых мошенников.
6. Следственным управлением налоговой милиции ГНА Украины закончено и рассмотрено судом уголовное дело в отношении директора ДП “Актив” ООО “АРИ” ЛТД и главного бухгалтера этого предприятия по факту злоупотребления служебным положением в корыстных целях и умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, которые в настоящее время осуждены за совершенные преступления и отбывают наказание, установленное судом.
Установлено, что учредителями ООО «АРИ»ЛТД (предприятие с иностранными инвестициями) выступили: гражданин Ливана, который внес в 1992 году в уставный фонд предприятия 50 долларов США и согласно уставным документам предприятия владеет 20 процентами имущественных прав, и гражданин Украины.
Так как предприятие создано с иностранными инвестициями, в соответствии с Законом Украины «О иностранных инвестициях», оно приобрело специальный статус и специальный правовой режим по исполнению законов, регулирующих налогообложение финансово-хозяйственной деятельности, а именно: в течение 10 лет освобождается от уплаты налогов.
Деятельность предприятия была связана с фирмами в Польше, Германии, Бельгии, Австрии, Кипре и др.странах Европы. На счетах фирмы было «отмыто» более 7 млрд.грн (1.5 млрд.долларов США) где под видом фиктивного импорта товаров, фактически осуществлялась легализация капиталов, полученных в результате контрабандного ввоза импортной продукции на территорию Украины.
Следственным управлением налоговой милиции ГНА Украины расследуется и уголовное дело в отношении должностных лиц акционерного банка “Андреевский” (г. Киев).
В поле зрения налоговой милиции этот банк попал в связи с тем, что во время проверок ряда фиктивных предприятий, зарегистрированных в г. Киеве, выяснилось, что на счетах этих предприятий в банке “Андреевский” обращаются значительные суммы денежных средств в национальной и иностранной валюте. Проверка счетов этих, и других предприятий показала, что через валютные счета в банке “Андреевский”, открытые на подставных лиц, в течение 2001 года, за пределы Украины банком перечислялись значительные суммы средств по контрактам с офшорными и подставными фирмами США, Островов Британского Содружества, Молдовы, Российской Федерации о купле услуг по созданию сервисных программ, компьютерной техники, и др.
Так, за период с 14.05.01 по 23.11.01 банком “Андреевский” было перечислено за пределы Украины от имени несуществующих или подставных лиц 112 млн. 220 тыс. долларов США.
(учредители и директора указанных предприятий объяснили, что о заключении контрактов с фирмами США и России и перечислении средств в Молдову и Россию на общую сумму в 112.2 млн. долларов США им ничего не известно.)
Кроме того, установлены факты выдачи через кассу банка“Андреевский” значительных сумм наличных по счетам, открытым в банке на несуществующих, или подставных лиц.
Таким образом Следственным управлением налоговой милиции по данному уголовному делу собраны необходимые доказательства которые свидетельствуют о том, что в нарушение требований ст. 63 Закона Украины “О банках и банковской деятельности” должностными лицами банка “Андреевский” вместе с пока еще неустановленными следствием лицами, были совершены действия по легализации (отмыванию) средств в особо крупных размерах, то есть на счета банка “Андреевский” преступным путем с использованием поддельных документов, вносились денежные средства, полученные с нарушением требований законодательства Украины, которые с целью их легализации переводились через банковскую систему Украины.
При этом, должностные лица банка “Андреевский”, которые были обязаны предотвращать использование банковской системы с целью легализации денег, и идентифицировать всех лиц, которые осуществляют значительные или сомнительные операции, данную функцию не выполняли.
10.01.01 исполняющий обязанности Председателя Правления банка “Андреевский”, согласно решению суда был арестован и до окончания следствия будет находиться под стражей.
7. Находится под арестом и один из руководителей Банка «Надра» г.Киев, На счета этого банка преступным путем с использованием поддельных документов, вносились денежные средства, полученные с нарушением требований законодательства Украины. Эти счета использовались “теневыми” фирмами для осуществления перечислений под видом оплаты по не существующим в действительности контрактам, а впоследствии, руководители банка, по поддельным документам, осуществили перечисление денег находящихся под арестом следственных органов по уголовному делу в сумме 2 млн.грн (400 000 долларов США). Тем самым должностными лицами банка, были совершены действия по легализации (отмыванию) средств в особо крупных размерах.
Уголовное дело в отношении руководителей этого Банка после предварительного расследования направлено для рассмотрения в суд.
8. Уважаемые Дамы и Господа!
Изложенное мною свидетельствует о том, что проведение этого форума является очень важным шагом на пути к повышению эффективности борьбы национальных правоохранительных и других контролирующих органов с отмыванием денег и транснациональной экономической преступностью.
Считая необходимым проинформировать участников Форума о конкретных результатах расследования уголовных дел, полагаю, что углубление сотрудничества и кооперации между исполнительными органами, банками, финансовыми компаниями и специальными службами в противодействии легализации преступных доходов, позволит значительно повысить уровень координации наших совместных действий и, мы убеждены, что совместными усилиями нам удастся поставить реальный заслон «грязным» деньгам, разрушающими экономику государств, банков и отдельных компаний.
Президентом Украины, Парламентом и Правительством, на сегодняшний день, выполнены основные требования и рекомендации FATF и продолжается активная и настойчивая работа по ликвидации экономической основы криминальных преступных группировок, преступная деятельность которых осуществляется как в Украине, так и за ее пределами и носит международный характер.
Учитывая вышеизложенное, мы просим и считаем необходимым отразить в резолюции этого Международного форума тот факт, что Украина сегодня достигла значительного прогресса в противодействии легализации преступных доходов и мы надеемся , что Международный форум своей итоговой резолюцией поддержит обращение Украины в FATF о начале слушаний о выполнении Украиной рекомендаций FATF и исключении Украины из списка стран не принимающих мер по борьбе с отмыванием денег.
Благодарю за внимание !